Ausschüttende Fonds

Im Gegensatz zu Akkumulationsfonds werden die ordentlichen und gegebenenfalls ein Teil der außerordentlichen Erträge, die dem Fonds zufließen, an die Anteilsinhaber ausgeschüttet. Ordentliche Erträge von Wertpapierfonds sind Dividenden und/oder Zinsen; außerordentliche Erträge sind Gewinne aus dem Verkauf von Wertpapieren. Die Ausschüttungen werden pro Anteil in der Basiswährung des Fonds festgelegt und veröffentlicht.

Der Anteilspreis eines Investmentfonds wird am Tag der Ausschüttung um diesen Betrag reduziert. Fonds werden oft mit einer ausschüttenden und einer thesaurierenden Tranche aufgelegt. Die ausschüttenden Tranchen werden gewöhnlich als A-Anteile und die akkumulierenden Tranchen als B-Anteile bezeichnet.
Umgekehrt: Akkumulierende Fonds